周口仲裁委员会2024年度决算报告
（2025年7月1日第二届周口仲裁委员会第四次全体会议审定）
一、单位概况
周口仲裁委员会2013年经周口市人民政府依法组建，设立运作实体周口仲裁案件受理服务中心，属自收自支事业单位，行政事业性收费，实行收支两条线，收入全额上缴财政。
2024年3月，根据《仲裁法》和中共中央办公厅 国务院办公厅印发《关于完善仲裁制度提高仲裁公信力的若干意见》，周口仲裁委员会进行了换届。换届后，从7月份开始周口仲裁委员会收费性质转换为经营服务性收费，依法纳税。因此，本年度会计核算办法分为两阶段核算：即1-6月份按事业单位财务管理办法，7-12月份参照财政部《企业财务通则》规定的企业财务核算办法（因单位注册登记在2024年4月份，所以纳税从4月份开始）。
二、工作职责
周口仲裁委员会是面向社会提供仲裁等争议解决服务的公益性非营利性法人。具体负责仲裁案件受理、文书送达、组织庭审、调解和裁决案件、对仲裁员和仲裁秘书进行监督管理等仲裁事务，宣传仲裁法律制度。
三、机构设置
周口仲裁委员会现有工作人员29人，仲裁员188人，财务管理实行独立核算。从决算单位构成看，周口仲裁委员会部门决算属于本级决算。
周口仲裁委员会下设7个处室：包括办公室、人事处、财务处、立案处、宣传推广处、仲裁院（商事仲裁院、金融仲裁院、知识产权仲裁院合署办公，统称为仲裁院）、案管室，这些机构为周口仲裁委员会的工作机构和执行机构。
四、2024年收入、支出情况
（一）收入概况
2024年1-6月，单位仍遵循事业单位财务管理办法运行，收入共计166.44万元：其中财政拨款收入150.47万元，其他收入（非税收入退费拨款）15.97万元。主要原因是依照以前年度事业单位序列，将预仲裁费作为行政服务性收费全额上缴财政局非税收入财政专户，所需费用由财政拨付，全额用于人员工资，办公费用和事业支出。
2024年7-12月，单位转换为经营服务性收费之后，全年预收仲裁费838.01万元。
2024年7月，单位开设银行辅助户作为仲裁业务预收账款、退费等费用，并将预收仲裁费全额转入该账户；用于支付单位仲裁退费和仲裁员酬金。2024年7月15日起设立银行基本户，从仲裁办案提取收入，用于单位工作人员工资福利、社保，办公费用等（仲裁员酬金因涉及个人所得税而转入该账户列支）。
（二）支出说明
2024年1-12月支出总计681.11万元。其中明细如下：
2024年1-6月，财政拨款支出总计166.44万元，用于人员经费101.65万元，项目支出（退费）15.97万元，日常公用经费支出48.82万元，仅维持局部办案、人员工资和部分办公费用，后期因资金问题短缺，而停滞支付，账面存量资金只有15.49元。
2024年7-12月经营服务性支出总计514.67万元，用于人员经费154.41万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、企业基本养老保险缴费、基本医疗保险缴费、住房公积金；缴纳税费及附加7.75万，因单位2024年4月注册登记，所以企业所得税、增值税从4月份计交；项目支出（退费+办案酬金）134.08万元，主要包括退仲裁费、办案酬金；管理费用218.43万元，主要包括：办公费、印刷费、通讯费、物业管理费、会议费、差旅费、办公设备维修（护）、修理费、培训费、体检费、劳务费、福利费、招待费、公车运行费、办公设备购置、审计费、装修费。
附件：
1.资产负债表
2.利润表
3.经费支出明细表
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资 产 负 债 表 2024 年 12 月 31 日 |
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|
纳税人名称: 周口仲裁委员会 |
|
|
单位: 元 |
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|
资产 |
行次 |
期末余额 |
年初余额 |
负债及所有者权益 |
行次 |
期末余额 |
年初余额 |
|
流动资产: |
|
|
|
流动负债: |
|
|
|
|
货币资金 |
1 |
4,056,285.59 |
7,858.00 |
短期借款 |
31 |
|
|
|
短期投资 |
2 |
|
|
应付票据 |
32 |
|
|
|
应收票据 |
3 |
|
|
应付账款 |
33 |
509,152.39 |
804,621.25 |
|
应收帐款 |
4 |
|
|
预收账款 |
34 |
2,589,079.00 |
|
|
预付账款 |
5 |
|
|
应付职工薪酬 |
35 |
1,034,697.83 |
|
|
应收利息 |
6 |
|
|
应交税费 |
36 |
47,853.97 |
|
|
应收股利 |
7 |
|
|
应付利息 |
37 |
|
|
|
其他应收款 |
8 |
|
|
应付利润 |
38 |
|
|
|
存货 |
9 |
|
|
其他应付款 |
39 |
19,190.60 |
|
|
其中:原材料 |
10 |
|
|
其他流动负债 |
40 |
|
|
|
在产品 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
库存商品 |
12 |
|
|
流动负债合计 |
41 |
4,199,973.79 |
804,621.25 |
|
周转材料 |
13 |
|
|
|
|
|
|
|
其他流动资产 |
14 |
|
|
|
|
|
|
|
流动资产合计 |
15 |
4,056,285.59 |
7,858.00 |
|
|
|
|
|
非流动资产: |
|
|
|
非流动负债: |
|
|
|
|
长期债券投资 |
16 |
|
|
长期借款 |
42 |
|
|
|
长期股权投资 |
17 |
|
|
长期应付款 |
43 |
|
|
|
固定资产原价 |
18 |
1,818,809.00 |
1,882,992.57 |
递延收益 |
44 |
|
|
|
减:累计折旧 |
19 |
586,420.82 |
1,086,229.32 |
其他非流动负债 |
45 |
|
|
|
固定资产账面价值 |
20 |
1,232,388.18 |
796,763.25 |
|
|
|
|
|
在建工程 |
21 |
|
|
非流动负债合计 |
46 |
|
|
|
工程物资 |
22 |
|
|
负债合计 |
47 |
4,199,973.79 |
804,621.25 |
|
固定资产清理 |
23 |
|
|
|
|
|
|
|
生产性生物资产 |
24 |
|
|
所有者权益(或股东权益) |
|
|
|
|
无形资产 |
25 |
32,300.00 |
|
实收资本(或股本) |
48 |
|
|
|
开发支出 |
26 |
|
|
资本公积 |
49 |
|
|
|
长期待摊费用 |
27 |
|
|
盈余公积 |
50 |
410,629.86 |
|
|
待处理财产损溢 |
28 |
|
|
未分配利润 |
51 |
710,370.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非流动资产合计 |
30 |
1,264,688.18 |
796,763.25 |
所有者权益(或股东权益)合计 |
52 |
1,120,999.98 |
|
|
资 产 总 计 |
31 |
5,320,973.77 |
804,621.25 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 |
53 |
5,320,973.77 |
804,621.25 |
|
利 润 表 |
|||
|
所属期: 2024年7月--12月 |
|
|
|
|
纳税人名称: 周口仲裁委员会 |
|
|
单位: 元 |
|
项 目 |
行次 |
本年累计金额 |
本月金额 |
|
一 营业收入 |
1 |
6,209,963.47 |
3,794,227.47 |
|
减: 营业成本 |
2 |
1,754,745.24 |
1,095,034.74 |
|
税金及附加 |
3 |
47,265.39 |
3,556.27 |
|
其中: 消费税 |
4 |
|
|
|
营业税 |
5 |
|
|
|
城市维护建设税 |
6 |
|
|
|
资源税 |
7 |
|
|
|
土地增值税 |
8 |
|
|
|
城镇土地使用税房产税、车船税、印花税 |
9 |
|
|
|
教育费附加、矿产资源补偿税、排污费 |
10 |
|
|
|
销售费用 |
11 |
|
|
|
其中: 商品维修费 |
12 |
|
|
|
广告费和业务宣传费 |
13 |
|
|
|
管理费用 |
14 |
3,955,127.41 |
2,242,811.03 |
|
其中: 开办费 |
15 |
|
|
|
业务招待费 |
16 |
720.00 |
720.00 |
|
研究费用 |
17 |
|
|
|
财务费用 |
18 |
599.97 |
599.97 |
|
其中: 利息费用(收入以"-"号填列) |
19 |
|
|
|
加: 投资收益 (损失以"-"号填列) |
20 |
|
|
|
二 营业利润(亏损以"-"号填列) |
21 |
452,225.46 |
452,225.46 |
|
加: 营业外收入 |
22 |
15.49 |
15.49 |
|
其中: 政府补助 |
23 |
|
|
|
减: 营业外支出 |
24 |
0.72 |
0.72 |
|
其中: 坏账损失 |
25 |
|
|
|
无法收回的长期债券投资损失 |
26 |
|
|
|
无法收回的长期股权投资损失 |
27 |
|
|
|
自然灾害等不可抗力因素造成的损失 |
28 |
|
|
|
税收滞纳金 |
29 |
|
|
|
三 利润总额 |
30 |
452,240.23 |
452,240.23 |
|
减: 所得税费用 |
31 |
78,103.55 |
78,103.55 |
|
四 净利润 |
32 |
374,136.68 |
374,136.68 |
|
|
|
|
|
经费支出明细表
|
所属期: 2024年1月--12月 |
|
|
单位: 万元 |
|
经济科目 |
单位名称 |
一般公共预算 |
|
** |
** |
1 |
|
|
合计 |
681.11 |
|
|
|
|
|
工资福利支出 |
|
256.06 |
|
工资 |
周口仲裁委员会 |
191.58 |
|
企业基本五险缴费 |
周口仲裁委员会 |
36.12 |
|
住房公积金 |
周口仲裁委员会 |
28.36 |
|
公用经费支出 |
|
275.00 |
|
办公费 |
周口仲裁委员会 |
23.91 |
|
办公设备购置费 |
周口仲裁委员会 |
65.75 |
|
印刷费 |
周口仲裁委员会 |
5.62 |
|
通讯费 |
周口仲裁委员会 |
31.69 |
|
福利费 |
周口仲裁委员会 |
2.75 |
|
体检费 |
周口仲裁委员会 |
2.30 |
|
食堂伙食费 |
周口仲裁委员会 |
18.51 |
|
工会经费 |
周口仲裁委员会 |
3.93 |
|
维修（护）费 |
周口仲裁委员会 |
8.07 |
|
劳务费 |
周口仲裁委员会 |
2.21 |
|
物业管理费 |
周口仲裁委员会 |
0.82 |
|
案件评审费 |
周口仲裁委员会 |
0.24 |
|
审计费 |
周口仲裁委员会 |
5.00 |
|
财务费用 |
周口仲裁委员会 |
0.06 |
|
培训费 |
周口仲裁委员会 |
0.33 |
|
会议费 |
周口仲裁委员会 |
4.82 |
|
招待费 |
周口仲裁委员会 |
0.07 |
|
公车运行费 |
周口仲裁委员会 |
6.37 |
|
差旅费 |
周口仲裁委员会 |
11.83 |
|
装修费 |
周口仲裁委员会 |
37.00 |
|
税金及附加 |
周口仲裁委员会 |
7.75 |
|
计提费用 |
周口仲裁委员会 |
35.97 |
|
项目支出 |
|
150.05 |
|
办案酬金 |
周口仲裁委员会 |
69.05 |
|
退仲裁费 |
周口仲裁委员会 |
81.00 |
